senioren hypotheek
Wat gebeurt er als mijn situatie verandert?
De Senioren Hypotheek wordt geheel gebaseerd op het door u zelf in uw huis opgebouwde vermogen. U betaalt alléén hypotheekrente. De lasten op het hypotheekdeel dat de overwaarde vertegenwoordigt, zijn afgedekt in de gegarandeerde lijfrente die per direct maandelijks hiertoe een bedrag aan u uitkeert om de hypotheekrente te betalen. Als u een partner heeft, gaat bij onverhoopt vooroverlijden van één van u beiden de uitkering van de lijfrente voor 100% over op de partner. Na overlijden van de langstlevende eindigt de lijfrente-uitkering. Het eventuele restant van de koopsom waarmee de lijfrente is aangekocht, valt in principe toe aan de verzekeraar. Het risico van vroegtijdig overlijden kan daarnaast worden afgedekt met een zogenaamde contraverzekering. Door deze overlijdensrisicodekking af te sluiten, gaat het restant van de koopsom na het overlijden van de langstlevende niet naar de verzekeraar, maar naar uw erfgenamen.
Bij voortijdige beëindiging van de hypotheek binnen de looptijd van de Direct Ingaande Lijfrente, bijvoorbeeld wanneer u verhuist naar een andere woning of een verzorgingsinstelling, blijft de lijfrentepolis gewoon doorgaan met uitkeren. U bent in dat geval uw uitkering dus helemaal niet kwijt.
Wat gebeurt er met mijn renteaftrek?
Gedurende de looptijd van de Senioren Hypotheek betaalt u alleen rente en geen aflossing. In het huidige fiscale stelsel is dat deel van de hypotheekrente, dat aangewend is voor aanschaf, verbetering en/of onderhoud van de woning, gedurende maximaal 30 jaar aftrekbaar. Bracht u al voor 2001 rente in aftrek van een lening voor aanschaf, verbetering en/of onderhoud van de woning, kan de rente tot en met 2030 worden afgetrokken. Het rentedeel van uw oude hypotheek dat al aftrekbaar was in box 1, blijft dus ook aftrekbaar in de nieuwe hypotheek. Het nieuwe deel van de hypotheek dat is gevestigd op de overwaarde van uw woning, voldoet niet aan de fiscale voorwaarden en is dus niet aftrekbaar in box 1. Dit deel van de schuld valt daarom in box 3 en verhoogt tevens uw algemene, persoonlijke vrijstellingen met hetzelfde bedrag van het hypotheekbedrag gebaseerd op de eerder genoemde overwaarde.
Hoe wordt de hypotheek afgelost?
De schuld van de nieuwe hypotheek wordt afgelost uit de opbrengst van het onroerend goed bij verkoop. Dat kan zijn na voortijdige beëindiging, bijvoorbeeld in geval van verhuizing naar een verzorgingsinstelling, of na overlijden van de langstlevende partner. Dit heeft een negatief effect op de nalatenschap. Het vermogen uit de woning is immers al voor het grootste deel beschikbaar gekomen via uw Senioren Hypotheek. De erfgenamen kunnen zich echter dan zeker troosten met de wetenschap dat hun (groot)ouders het er - samen met hen – nog jarenlang heerlijk van hebben kunnen nemen. Bovendien resteert wellicht een deel van het vrije vermogen, dat niet meer “ in het huis zit”. Ook kan de woning nog in waarde zijn gestegen.
De waarde van de Direct Ingaande Lijfrente wordt in box 3 op forfaitaire wijze belast. Deze waarde kan dusdoende afwijken van de aan de verzekeraar betaalde koopsom.
Wilt u meer informatie over een senioren hypotheek of wilt u contact met ons opnemen? Klik hier en laat het ons weten!